永安发电公司试行滚动预算初见成效

发布时间： 2020-05-14 06:56:41 来源：中国电力网作者：高丕俭叶鹏飞

　　中国电力网讯滚动预算又称为连续预算，旨在让各部门提前思考，及时调整经营策略。福建华电永安发电有限公司于年初提出了滚动预算的设想，经两个月的筹划，于3月22日正式试行，福建公司也于4月21日召开了火电企业滚动预算启动会。

　　该公司针对经营情况复杂，预算准确难度大。供热量居区域第一，拥有近60家热用户及管网;新燃料耦合发电，对燃料采购、煤场管理、机组运行提出了更高的要求;三权交易、厂区售电、粉煤灰交易、培训、租赁等收入也存在上定的不确定因素。公司经精心策划，精心组织，细化责任，各部门相互联动，共同努力，试行滚动预算初见成效。从金额来看，材料费填报质量最优，对利润影响金额仅有5万元，依次是财务费用、热力收入，偏差率低且影响金额均在35万以内。从准确率来看，电力收入、入厂标煤单价、供热煤耗准确率最高，均在99%以上。但售电单价、售热单价准确性、修理费预算管控等还有提升空间。

　　据悉滚动预算在于保持预算的完整性、持续性，从动态预算中把握企业的未来;能使各级管理人员始终对未来12个月的生产经营活动有所考虑和规划，从而有利于生产经营稳定而有序的进行，减少预算编制中的不确定性;由于预算的不断调整，使预算与实际情况更相适应，有利于充分发挥预算的指导和控制作用，较现实的预算对管理者的激励有较好的影响。